Калькулятор транспортного налога

Что такое транспортный налог и как узнать его размер

Транспортный налог (ТН) — это ежегодный сбор для владельцев транспортного средства (ТС). К транспортным средствам относятся не только машины, но и автобусы, катера, мотоциклы и др. Владельцем средства может быть как юридическое, так и физическое лицо. Размер налога определяют регионы: на одну и ту же машину размер сбора в Ленинградской области будет один, а в Якутии – другой.
Налог начисляется вне зависимости от того, используют транспорт или нет, достаточно, чтобы он стоял на учете.

Чтобы узнать размер транспортного налога, нужно учесть период владения, налоговую ставку, которая зависит от региона регистрации, мощность транспортного средства. В некоторых случаях дополнительно нужно применять повышающий коэффициент.

Но чтобы не допустить ошибок, можно воспользоваться нашим бесплатным калькулятором транспортного налога, который онлайн быстро рассчитает точный размер.

Кто обязан платить транспортный налог

Как уже было сказано, это обязательный налог, который платит каждый владелец транспортного средства:

• Автомобиля: легкового и грузового;
• Мотоцикла;
• Автобуса;
• Водного транспорта: катера, гидроцикла, лодки и др.;
• Снегохода;
• Воздушного судна: вертолета, самолета.
  
  

Владельцем может быть как физическое лицо, так и юридическое. От категории владельца зависит порядок уплаты.

Транспортный налог для юридических лиц

Юридическое лицо должно самостоятельно исчислять размер налога. Порядок уплаты зависит от региона регистрации. Регион вправе ввести отчетные периоды, равные кварталам для авансовых платежей и самостоятельно определить срок уплаты по итогам года.  Установленный срок не может быть ранее, чем 1 февраля того года, который следует за отчетным.

Транспортный налог для физических лиц

Размер ТН исчисляет налоговая служба.  Владелец получает уведомление, где указано все данные для расчета и итоговая сумма. Получать расчет можно не только в бумажном виде, но и на сайте налоговой службы (оф. сайт ФНС).  Физлицо должно оплачивать сбор один раз в год до 1 декабря года, который следуют за отчетным. Например, оплатить налог за 2024 г. нужно до 1 декабря 2024 года.

Случается так, что налоговая служба ошибается при расчетах. В таких случаях стоит обратиться к инспектору и запросить перерасчет. Чтобы не нарушать установленные региональным и федеральным законом сроки, лучше отслеживать начисления в личном кабинете ФНС. Доступ в кабинет позволяет оперативно проверять корректность начислений и там же их оплачивать с помощью банковской карты.

Как рассчитывается транспортный налог в 2024 году

Как уже неоднократно упоминалось, налог на владение транспортным средством (ТС) – это региональный сбор и во многом зависит от того, как была уменьшена или увеличена общая ставка в области или республике.

Чтобы избежать вычислений и исключить риски совершить ошибку – можно воспользоваться удобным и точным калькулятором транспортного налога на нашем сайте. Сервис бесплатно онлайн рассчитывает размер налога, применяя актуальные региональные ставки и нужные коэффициенты.

Если кратко, то транспортный налог рассчитывается по формуле: налоговая ставка × налоговая база (мощность транспортного средства в л.с.) × КВ или количество месяцев владения в году/ мес × КП повышающий коэффициент.

Пример: предположим, необходимо рассчитать размер ТС за 2024 год для зарегистрированного в Москве легкового автомобиля мощностью 140 л.с., которым владели 11 мес в году. Первым делом, вычисляем, что ставка в Москве для машины, мощностью 140 лошадиных сил составляет 35 руб. Для автомобилей, стоимостью до 3 млн. руб., повышающий коэффициент не применяется. Далее производим расчет ТС по указанной формуле: 35 × ×140 ×11/12 = 4 492,00 ₽

Рассмотрим поподробнее, как формируется итоговая сумма ТС:

Налоговая ставка

Это некий коэффициент, который устанавливается региональными законами Субъектов РФ, с учетом мощности двигателя транспортного средства, регистровой тонны или единицы валовой вместимости несамоходного судна и т.д.

Ставку по различным видам транспорта всегда можно посмотреть на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

В таблице представлены ставки для ТС с двигателем по регионам за 2024 г.:

Налоговая база

Налоговая база – это величина, которая напрямую зависит от вида транспортного средства. Например,

• для транспорта с двигателем (автомобили, катера, мотоциклы и др.) – мощность в лошадиных силах;
• для воздушных и водных судов без двигателей – это единица транспортного средства;
• для несамоходных водных судов – это валовая вместимость.

Как правило, мощность ТС указана в ПТС, и каждый владелец знает эту величину.

Коэффициент КВ

Данный коэффициент применяется, если транспорт был куплен или продан в течение отчетного года. Величину очень легко рассчитать по формуле: количество месяцев владения в году / 12.

Пример 1: предположим, автомобиль был у владельца с марта 2024 г, тогда коэффициент КВ = 10/12 = 0,83

Пример 2: предположим, автомобиль был у владельца весь год, тогда коэффициент КВ = 12/12 = 1. В данном случае Кв не учитывается при расчёте.

Повышающий коэффициент КП

Это коэффициент, формируется с учетом стоимости автомобиля и его года выпуска. Следовательно, он применяется только для дорогостоящих авто. Список таких авто утверждается и публикуется Минпромторгом каждый год.

С 2024 г. повышающий коэффициент применяется только для транспорта стоимость свыше 10 млн. руб. Ранее он использовался для машин от 3х млн руб. То есть транспортный налог за 2021 г. будут исчисляться еще с повышающим коэффициентом Кп для авто от 3 млн руб.

Следует учитывать, что, если истекает срок, который указан как возраст авто, Кп не применяется. Например, машину стоимостью 11 млн (более 10 млн) по истечению ее 10-летнего возраста коэффициентом Кп более не обременяют.

Льготы

Льготы могут быть общими и региональными. Воспользоваться льготой можно после подачи заявления в налоговую службу. Ниже подробно описано, какие категории граждан могут подать заявление.

Льготы по транспортному налогу

Федеральные или общие льготы освобождают от уплаты транспортного налога следующие категории граждан:

• Инвалиды, чьи автомобили специальным образом оснащены или получены от органов социальной защиты. Мощность двигателя авто не должна превышать 100 л.с.
  
  
• Герои СССР и РФ, Социалистического Труда, полные кавалеры орденов Славы и некоторых других, ветераны Великой Отечественной, ветераны боевых действий, ликвидаторы аварии в Чернобыле и на комбинате «Маяк». Мощность двигателей автомобилей данной категории граждан не должны превышать 150 л.с., моторных лодок – 20 л.с., мотоциклов – 35 л.с.
  
  

• Родители 3х и более несовершеннолетних детей. Мощность двигателей автомобилей не должны превышать 150 л.с.
• Родители (законные представители) ребенка-инвалида, при наличии документально подтвержденной необходимости использовать авто в рамках индивидуальной программы реабилитации (до 150 л.с.).
• Владельцы электрокаров, мощностью двигателя до 150 л.с.

Региональные льготы чаще всего расширяют перечень граждан, которые могут быть освобождены от уплаты налога. Например, в Москве к таким гражданам относятся инвалиды 1 и 2 группы, бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и др.

Важно отметить, что льготы не распространяются водные и воздушные судна, автомобили, мощностью двигателей более 200 л.с. (исключение сделано только для одного из родителя многодетной семьи).
Как уже было сказано, льготы начисляются только после подачи специального заявления в налоговую службу.

Сроки и порядок действий для уплаты транспортного налога

Получив уведомление о начислении транспортного налога, необходимо перепроверить расчет.

Чтобы проверить расчет, сделанный инспекцией, рекомендуем воспользоваться специально разработанным для этих целей калькулятором налога Достаточно ввести сведения о транспортном средстве в соответствующих полях и результат появится на экране.

Оплатить его можно несколькими способами:

• При личном посещении в банке;
• В личном кабинете на сайте ФНС;
• В приложении банка, введя индекс платежного документа, который указан в уведомлении;
• На Портале Госуслуг.

Транспортный налог для физических лиц необходимо оплатить до 1 декабря года, следующего за отчетным. Например, оплатить ТС за 2021 год, необходимо до 1 декабря 2024 г.; за 2024 г. – до 1 декабря 2024 г.

Транспортный налог для юридических лиц необходимо оплатить до 1 февраля года, следующего за отчетным. Например, оплатить ТС за 2021 год, необходимо до 1 февраля 2024 г.; за 2024 г. – до 1 февраля 2024 г.