Что считает калькулятор
Калькулятор закрывает шесть расчётов, за которыми обычно приходят по очереди: НДС, НДФЛ с дохода физлица, транспортный налог по региональным ставкам, налог с продажи автомобиля, пени за просрочку платежа и госпошлину при обращении в суд. Налог выбирается кнопкой над формой, поля меняются под выбранный расчёт.
Расчёт идёт по действующим нормам Налогового кодекса, региональным законам о транспортном налоге и таблице ключевой ставки ЦБ. Результат показывает не только итоговую сумму, но и то, из чего она сложилась: ставку, базу, вычет, разбивку по ступеням шкалы или по периодам просрочки.
Как пользоваться
- Выберите налог — шесть кнопок над формой. Поля под ними меняются сразу, вводить лишнее не придётся.
- Заполните поля. Суммы можно писать с пробелами и запятой: «1 250 000,50» калькулятор поймёт.
- Нажмите «Рассчитать налог». Под формой появится сумма и разбор расчёта. Кнопка «Очистить» сбрасывает форму.
- Транспортный налог и пени используют справочники: ставки 85 регионов и таблицу ключевой ставки ЦБ. Они подгружаются при первом расчёте, поэтому первый ответ приходит на долю секунды позже.
- Под результатом стоит ссылка на отдельный калькулятор этого налога. Там разобраны льготы, редкие случаи и порядок подачи документов.
Отдельный калькулятор по каждому налогу
Зонтичный расчёт отвечает на основной вопрос «сколько платить». Когда нужен полный разбор, переходите на страницу своего налога:
- Калькулятор НДС — начисление и выделение налога, все ставки, сумма прописью и копирование расчёта одной кнопкой.
- Калькулятор НДФЛ — вычеты на детей-инвалидов, двойной вычет единственному родителю, прочие вычеты, районные коэффициенты и произвольная ставка.
- Калькулятор транспортного налога — текст регионального закона, льготы для пенсионеров и многодетных, разбор ставки по строкам.
- Налог с продажи автомобиля — сравнение вычета и подтверждённых расходов, сроки подачи 3-НДФЛ, продажа по доверенности и после наследства.
- Калькулятор пеней — неустойка по ДДУ, алиментам и 44-ФЗ, частичные платежи, мораторий 2022 года и таблица начислений по периодам.
- Калькулятор госпошлины в суд — апелляция и кассация, заявления о банкротстве, расторжение брака и оспаривание сделок.
Ставки и правила расчёта
НДС
Основная ставка — 22%. Льготная 10% действует для продуктов, детских товаров, книг и лекарств из перечня правительства, нулевая — для экспорта и международных перевозок. Компании на УСН с обязанностью по НДС применяют 5% при доходе до 272,5 млн рублей и 7% до 490,5 млн (пороги 2026 года). Чтобы выделить налог из суммы с НДС, ставка применяется как расчётная: 22/122, 20/120, 10/110.
НДФЛ
Зарплата и доход по договору ГПХ считаются по пятиступенчатой шкале: 13% на часть дохода до 2,4 млн рублей за год, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн, 22% сверх этого. Повышенная ставка применяется только к превышению, а не ко всей сумме. Дивиденды, проценты по вкладам и доход от продажи имущества облагаются по отдельной шкале 13% и 15% с тем же порогом 2,4 млн рублей, выигрыши в лотереях и азартных играх — тоже по 13% и 15%, призы в рекламных акциях — по 35%; в обоих случаях налог берут с суммы сверх 4 000 ₽ за год. Нерезидент платит 30%, с дивидендов — 15%.
Стандартный вычет на детей уменьшает базу по зарплате и договорам ГПХ до месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 рублей.
Транспортный налог
Ставка за лошадиную силу устанавливается законом субъекта РФ, поэтому одна и та же машина в разных регионах стоит владельцу разных денег. Налог считается за месяцы владения: месяц регистрации входит в расчёт, если машина поставлена на учёт до 15-го числа включительно. Для автомобилей дороже 10 млн рублей из перечня Минпромторга сумма умножается на коэффициент 3.
Налог с продажи автомобиля
Машина в собственности три года и дольше — налога нет, декларация не нужна. При меньшем сроке база уменьшается либо на имущественный вычет 250 000 рублей, либо на подтверждённые расходы на покупку. Калькулятор берёт то, что выгоднее продавцу, и показывает оба варианта.
Пени
По налогам и взносам физлица и ИП платят 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки, организации — 1/300 первые 30 дней, 1/150 с 31-го по 90-й день и 1/300 с 91-го. По коммунальным платежам порядок задан частью 14 статьи 155 ЖК РФ, по денежным обязательствам между сторонами договора — статьёй 395 ГК РФ. Ключевая ставка берётся на каждый день просрочки отдельно, поэтому длинный период разбивается на части.
Госпошлина в суд
Размер зависит от цены иска и от того, куда подаётся заявление. Шкала для судов общей юрисдикции задана статьёй 333.19 НК РФ, для арбитражных — статьёй 333.21. За судебный приказ платят половину пошлины по иску, в арбитражном суде — не меньше 8 000 рублей. Приказ возможен при требовании до 500 000 рублей в суде общей юрисдикции и до 750 000 рублей в арбитражном. По требованиям без цены иска пошлина фиксированная и зависит от того, кто платит — гражданин или организация.