Калькулятор налогов
Что считает калькулятор
Калькулятор закрывает шесть расчётов, за которыми обычно приходят по очереди: НДС, НДФЛ с дохода физлица, транспортный налог по региональным ставкам, налог с продажи автомобиля, пени за просрочку платежа и госпошлину при обращении в суд. Налог выбирается кнопкой над формой, поля меняются под выбранный расчёт.
Расчёт идёт по действующим нормам Налогового кодекса, региональным законам о транспортном налоге и таблице ключевой ставки ЦБ. Результат показывает не только итоговую сумму, но и то, из чего она сложилась: ставку, базу, вычет, разбивку по ступеням шкалы или по периодам просрочки.
Как пользоваться
- Выберите налог - шесть кнопок над формой. Поля под ними меняются сразу, вводить лишнее не придётся.
- Заполните поля. Суммы можно писать с пробелами и запятой: «1 250 000,50» калькулятор поймёт.
- Нажмите «Рассчитать налог». Под формой появится сумма и разбор расчёта. Кнопка «Очистить» сбрасывает форму.
- Транспортный налог и пени используют справочники: ставки 85 регионов и таблицу ключевой ставки ЦБ. Они подгружаются при первом расчёте, поэтому первый ответ приходит на долю секунды позже.
- Под результатом стоит ссылка на отдельный калькулятор этого налога. Там разобраны льготы, редкие случаи и порядок подачи документов.
Отдельный калькулятор по каждому налогу
Зонтичный расчёт отвечает на основной вопрос «сколько платить». Когда нужен полный разбор, переходите на страницу своего налога:
- Калькулятор НДС - начисление и выделение налога, все ставки, сумма прописью и копирование расчёта одной кнопкой.
- Калькулятор НДФЛ - вычеты на детей-инвалидов, двойной вычет единственному родителю, прочие вычеты, районные коэффициенты и произвольная ставка.
- Калькулятор транспортного налога - текст регионального закона, льготы для пенсионеров и многодетных, разбор ставки по строкам.
- Налог с продажи автомобиля - сравнение вычета и подтверждённых расходов, сроки подачи 3-НДФЛ, продажа по доверенности и после наследства.
- Калькулятор пеней - неустойка по ДДУ, алиментам и 44-ФЗ, частичные платежи, мораторий 2022 года и таблица начислений по периодам.
- Калькулятор госпошлины в суд - апелляция и кассация, заявления о банкротстве, расторжение брака и оспаривание сделок.
Ставки и правила расчёта
НДС
Основная ставка - 22%. Льготная 10% действует для продуктов, детских товаров, книг и лекарств из перечня правительства, нулевая - для экспорта и международных перевозок. Компании на УСН с обязанностью по НДС применяют 5% при доходе до 250 млн рублей и 7% до 450 млн. Чтобы выделить налог из суммы с НДС, ставка применяется как расчётная: 22/122, 20/120, 10/110.
НДФЛ
Зарплата и доход по договору ГПХ считаются по пятиступенчатой шкале: 13% на часть дохода до 2,4 млн рублей за год, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн, 22% сверх этого. Повышенная ставка применяется только к превышению, а не ко всей сумме. Дивиденды, проценты по вкладам и доход от продажи имущества облагаются по отдельной шкале 13% и 15% с тем же порогом 2,4 млн рублей, выигрыши и призы - по 35%. Нерезидент платит 30%, с дивидендов - 15%.
Стандартный вычет на детей уменьшает базу по зарплате и договорам ГПХ до месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 рублей.
Транспортный налог
Ставка за лошадиную силу устанавливается законом субъекта РФ, поэтому одна и та же машина в разных регионах стоит владельцу разных денег. Налог считается за месяцы владения: месяц регистрации входит в расчёт, если машина поставлена на учёт до 15-го числа. Для автомобилей дороже 10 млн рублей из перечня Минпромторга сумма умножается на коэффициент 3.
Налог с продажи автомобиля
Машина в собственности три года и дольше - налога нет, декларация не нужна. При меньшем сроке база уменьшается либо на имущественный вычет 250 000 рублей, либо на подтверждённые расходы на покупку. Калькулятор берёт то, что выгоднее продавцу, и показывает оба варианта.
Пени
По налогам и взносам физлица и ИП платят 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки, организации - 1/300 первые 30 дней и 1/150 начиная с 31-го. По коммунальным платежам порядок задан частью 14 статьи 155 ЖК РФ, по денежным обязательствам между сторонами договора - статьёй 395 ГК РФ. Ключевая ставка берётся на каждый день просрочки отдельно, поэтому длинный период разбивается на части.
Госпошлина в суд
Размер зависит от цены иска и от того, куда подаётся заявление. Шкала для судов общей юрисдикции задана статьёй 333.19 НК РФ, для арбитражных - статьёй 333.21. За судебный приказ платят половину пошлины по иску, в арбитражном суде - не меньше 8 000 рублей. Приказ возможен при требовании до 500 000 рублей в суде общей юрисдикции и до 750 000 рублей в арбитражном. По требованиям без цены иска пошлина фиксированная и зависит от того, кто платит - гражданин или организация.
Частые вопросы о расчёте налогов
Основная ставка - 22%, льготная на продукты, детские товары, книги и лекарства - 10%, на экспорт - 0%. Компании на УСН, которые платят НДС, применяют 5% или 7%. Ставка 18% в калькуляторе оставлена для пересчёта операций за периоды до 2019 года.
С 2025 года шкала пятиступенчатая: 13% с дохода до 2,4 млн рублей за год, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн и 22% сверх этого. Повышенная ставка применяется не ко всей сумме, а только к части дохода выше порога. Нерезидент платит 30%.
Нет. Имущественный вычет по статье 220 НК РФ равен 250 000 рублей, поэтому при цене продажи до этой суммы налоговая база нулевая. Декларацию 3-НДФЛ при этом всё равно подают, если машина была в собственности меньше трёх лет.
Ставку устанавливает закон субъекта РФ, федеральный кодекс задаёт только базовые значения и предел отклонения от них. Поэтому одна и та же машина в Москве, Подмосковье и Калужской области обходится по-разному. Калькулятор берёт ставку по региону регистрации автомобиля, а не по месту покупки.
За каждый день просрочки начисляется процент от суммы долга: для физлиц и ИП это 1/300 ключевой ставки ЦБ, для организаций первые 30 дней 1/300, дальше 1/150. Ключевая ставка берётся та, что действовала в конкретный день, поэтому длинная просрочка разбивается на периоды.
Госпошлина считается по цене иска по прогрессивной шкале: своя для судов общей юрисдикции и своя для арбитражных. За судебный приказ платят половину от пошлины по иску, в арбитражном суде - не меньше 8 000 рублей. По требованиям без цены иска пошлина фиксированная.
Источники информации
- Налоговый кодекс РФ, часть вторая - глава 21 (НДС), глава 23 (НДФЛ), глава 28 (транспортный налог), глава 25.3 (государственная пошлина).
- Налоговый кодекс РФ, часть первая, ст. 75 - порядок начисления пеней.
- Гражданский кодекс РФ, ст. 395 - проценты за пользование чужими денежными средствами.
- Жилищный кодекс РФ, ч. 14 ст. 155 - пени за просрочку платы за жильё и коммунальные услуги.
- Гражданский процессуальный кодекс РФ, ст. 121 - требования, по которым выдаётся судебный приказ.
- Арбитражный процессуальный кодекс РФ, ст. 229.2 - приказное производство в арбитражном суде.
- Банк России - динамика ключевой ставки, по которой считаются пени.
- ФНС России - разделы по каждому налогу и сервис уплаты.
Важно. Калькулятор даёт справочный расчёт по общим правилам. Льготы, региональные особенности и спорные ситуации он не учитывает: итоговую сумму к уплате определяет налоговый орган или суд.
Поделиться страницей
Комментарии