Калькулятор зарплаты на руки
Калькулятор зарплаты считает сумму на руки из оклада — с удержанием НДФЛ по прогрессивной шкале 2026 года, стандартными вычетами на детей, районным коэффициентом и северной надбавкой, а также за неполностью отработанный месяц. Он же решает обратную задачу — показывает, какой нужен оклад, чтобы получать нужную сумму на руки, — и отдельно показывает страховые взносы работодателя и полную стоимость сотрудника. Результат и метод расчёта по шагам появляются сразу, а сумму на руки можно скопировать вместе с прописью.
Что считает калькулятор зарплаты
Инструмент объединяет расчёты, которые обычно разбросаны по разным сервисам:
- Зарплата на руки из оклада — оклад минус НДФЛ, с учётом ставки, вычетов и надбавок;
- Оклад из суммы на руки — обратный расчёт «сколько просить gross, чтобы на руки было X»;
- НДФЛ по прогрессивной шкале 13–22% или фиксированной ставке, для резидента и нерезидента;
- Стандартные вычеты на детей с пределом дохода 450 000 ₽ в год;
- Районный коэффициент и северная надбавка для регионов Крайнего Севера;
- Зарплата за неполный месяц по числу отработанных рабочих дней;
- Страховые взносы работодателя (общий тариф, МСП, ИТ) и полная стоимость сотрудника — сколько работник обходится компании сверх оклада.
Под результатом раскрывается блок «Метод расчёта» со всеми промежуточными числами — их можно перепроверить вручную или показать бухгалтеру.
Как считается зарплата на руки
Оклад в трудовом договоре — это сумма до вычета налога (gross). На руки работник получает её за минусом НДФЛ, который удерживает работодатель как налоговый агент (статья 226 НК РФ):
Зарплата на руки = оклад − НДФЛ
Если у работника есть право на стандартные вычеты, НДФЛ считается не со всего оклада, а с уменьшенной базы:
НДФЛ = (оклад − вычеты) × ставка
Налог исчисляется в полных рублях: копейки менее 50 отбрасываются, 50 и более округляются до рубля (статья 52 НК РФ). Страховые взносы работодатель платит сверх оклада из своих средств — на сумму на руки они не влияют, но формируют полную стоимость сотрудника.
НДФЛ с зарплаты в 2026 году
С 2025 года НДФЛ считается по пятиступенчатой прогрессивной шкале (статья 224 НК РФ). Повышенная ставка применяется только к части дохода сверх порога, а доход считается нарастающим итогом с начала года. Пороги заданы по году; в скобках — эквивалент месячного оклада:
| Годовой доход | ≈ оклад в месяц | Ставка НДФЛ |
|---|---|---|
| до 2 400 000 ₽ | до 200 000 ₽ | 13% |
| 2 400 001 – 5 000 000 ₽ | 200 001 – 416 700 ₽ | 15% |
| 5 000 001 – 20 000 000 ₽ | 416 701 – 1 670 000 ₽ | 18% |
| 20 000 001 – 50 000 000 ₽ | 1 670 001 – 4 170 000 ₽ | 20% |
| свыше 50 000 000 ₽ | свыше 4 170 000 ₽ | 22% |
Для большинства зарплат действует базовая ставка 13%. Режим «Авто по годовому доходу» сам определяет эффективную ставку: он берёт оклад, умножает на 12, применяет прогрессию и показывает средний НДФЛ за месяц — это удобно, когда годовой доход пересекает порог 2,4 млн ₽. Нерезиденты РФ (пробыли в России менее 183 дней за 12 месяцев) платят с зарплаты 30% без права на вычеты; для отдельных категорий — дистанционных работников, высококвалифицированных специалистов, граждан ЕАЭС — действует обычная шкала 13–22%.
Вычеты на детей
Стандартный налоговый вычет уменьшает базу НДФЛ на каждого ребёнка до 18 лет (или до 24 при очном обучении). С 2025 года размеры вычетов повышены, а предел годового дохода поднят до 450 000 ₽ (статья 218 НК РФ):
| На кого | Вычет, ₽/мес |
|---|---|
| Первый ребёнок | 1 400 |
| Второй ребёнок | 2 800 |
| Третий и каждый следующий | 6 000 |
| Ребёнок-инвалид (родителю, опекуну, попечителю) | 12 000 |
Вычеты суммируются: например, на двоих детей база уменьшается на 4 200 ₽ в месяц. Вычет на ребёнка-инвалида складывается с обычным вычетом по очерёдности рождения. Как только доход с начала года превысит 450 000 ₽, вычеты до конца года не предоставляются — калькулятор учитывает это в режиме «Авто».
Районный коэффициент и северная надбавка
В районах Крайнего Севера, приравненных местностях и ряде регионов с особыми климатическими условиями к зарплате применяют районный коэффициент (от 1,15 до 2,0) и процентную северную надбавку за стаж работы в этих районах (статьи 315–317 ТК РФ). И коэффициент, и надбавка начисляются на оклад до удержания НДФЛ и увеличивают налоговую базу:
Начислено = оклад × (районный коэффициент + доля северной надбавки)
Например, оклад 40 000 ₽ при коэффициенте 1,15 и надбавке 50% даёт начисление 40 000 × (1,15 + 0,5) = 66 000 ₽, и уже с этой суммы считается НДФЛ. Включите блок «Районный коэффициент и северная надбавка», чтобы калькулятор учёл их.
Зарплата за неполный месяц
Если сотрудник отработал не весь месяц — устроился или уволился в середине, был в отпуске или на больничном, — оклад начисляется пропорционально отработанным рабочим дням по производственному календарю:
Начислено = оклад ÷ рабочих дней в месяце × отработанные дни
Число рабочих дней в конкретном месяце удобно смотреть в производственном календаре. Включите блок «Неполный месяц», укажите норму рабочих дней и сколько из них отработано — калькулятор посчитает начисление, НДФЛ и сумму на руки за фактически отработанное время.
Аванс и вторая часть зарплаты
Зарплату выплачивают не реже чем каждые полмесяца (статья 136 ТК РФ): аванс — за первую половину месяца, окончательный расчёт — за вторую. С 2023 года НДФЛ удерживают с каждой выплаты, поэтому и аванс приходит уже за вычетом налога. Аванс рассчитывают за фактически отработанные дни первой половины месяца — по сути это тот же расчёт «за неполный месяц», где отработанные дни считаются с 1-го по 15-е число. Чтобы прикинуть аванс, задайте в блоке «Неполный месяц» число рабочих дней первой половины месяца.
Взносы работодателя и полная стоимость сотрудника
Сверх зарплаты работодатель платит за сотрудника страховые взносы — на пенсионное, медицинское и социальное страхование (единый тариф, глава 34 НК РФ) плюс взносы на травматизм. Это и есть разница между тем, что получает работник, и тем, во сколько он обходится компании. В 2026 году действуют такие тарифы:
| Плательщик | Единый тариф | Условие |
|---|---|---|
| Общий тариф | 30% / 15,1% | 30% в пределах базы 2 979 000 ₽/год, 15,1% сверх |
| Малый и средний бизнес (МСП) | 30% / 15% | 30% с части в пределах 1,5 МРОТ (40 639,50 ₽/мес), 15% с превышения — для приоритетных отраслей |
| ИТ-компании (аккредитованные) | 15% / 7,6% | 15% в пределах базы, 7,6% сверх |
| Взносы на травматизм | 0,2% – 8,5% | по классу профессионального риска, сверх единого тарифа |
Единая предельная величина базы на 2026 год — 2 979 000 ₽ (Постановление Правительства РФ № 1705), МРОТ — 27 093 ₽ (закон № 429-ФЗ). Полная стоимость сотрудника считается так:
Полная стоимость = начислено + страховые взносы
При окладе 50 000 ₽ и общем тарифе работодатель платит взносов около 15 100 ₽ в месяц, а полная стоимость сотрудника — примерно 65 100 ₽, тогда как на руки работник получает 43 500 ₽. Калькулятор показывает и налоговую нагрузку на фонд оплаты труда — долю НДФЛ и взносов в полной стоимости.
Пример расчёта
Оклад 80 000 ₽, работник — резидент, двое детей, месяц отработан полностью, общий тариф взносов. Вычеты: 1 400 + 2 800 = 4 200 ₽, база НДФЛ = 80 000 − 4 200 = 75 800 ₽. НДФЛ 13% = 9 854 ₽. На руки: 80 000 − 9 854 = 70 146 ₽. Страховые взносы работодателя (30% + 0,2% травматизм) = 24 160 ₽, полная стоимость сотрудника = 104 160 ₽. Без детей НДФЛ был бы 10 400 ₽, а на руки — 69 600 ₽: двое детей дают прибавку 546 ₽ в месяц, пока годовой доход не превысит 450 000 ₽ (после 5-го месяца при таком окладе).
Как пользоваться калькулятором
- Выберите направление: считать зарплату на руки из оклада или оклад из суммы на руки.
- Введите сумму и период (месяц или год); при необходимости смените ставку НДФЛ или отметьте «Нерезидент».
- Раскройте нужные блоки: вычеты на детей, районный коэффициент, неполный месяц, страховые взносы.
- Результат, метод расчёта и сумма прописью появятся сразу; итог можно скопировать одной кнопкой.
Частые вопросы
Из оклада вычтите НДФЛ. При базовой ставке на руки получается 87% оклада: например, из 50 000 ₽ на руки выйдет 43 500 ₽. Если есть вычеты на детей, налог меньше, и сумма на руки немного больше. Калькулятор считает это автоматически и показывает каждый шаг.
Переключите калькулятор в режим «Оклад из суммы на руки» и введите 100 000 ₽. При ставке 13% и без вычетов оклад составит около 114 943 ₽ (100 000 ÷ 0,87). Обратный расчёт удобен при обсуждении зарплаты на собеседовании — работодатель обычно называет сумму gross.
Да. Можно выбрать фиксированную ставку 13–22% или режим «Авто по годовому доходу» — тогда калькулятор применит прогрессию нарастающим итогом и покажет эффективную ставку. Повышенная ставка берётся только с части дохода сверх порога.
Да. Это отличает его от большинства калькуляторов зарплаты. Он показывает взносы по единому тарифу (общий, МСП или ИТ), взносы на травматизм и полную стоимость сотрудника — сумму, в которую работник обходится компании сверх оклада.
Аванс — это оплата фактически отработанных дней первой половины месяца за вычетом НДФЛ. Включите блок «Неполный месяц», укажите число рабочих дней в первой половине месяца и сколько из них отработано. С 2023 года НДФЛ удерживается и с аванса.
Нет. Страховые взносы работодатель платит из своих средств сверх зарплаты, они не удерживаются из дохода работника. На руки влияет только НДФЛ. Взносы формируют пенсионные и страховые права работника и полную стоимость его труда для компании.
Источники
- Налоговый кодекс РФ, часть 2 — глава 23 (ст. 224 — ставки НДФЛ, ст. 218 — стандартные вычеты, ст. 226 — налоговый агент, ст. 52 — исчисление налога), глава 34 (ст. 425, 427 — тарифы страховых взносов).
- Трудовой кодекс РФ — ст. 133 (МРОТ), ст. 136 (сроки выплаты и аванс), ст. 315–317 (районный коэффициент и северная надбавка).
- Постановление Правительства РФ от 31.10.2025 № 1705 — единая предельная величина базы для страховых взносов на 2026 год — 2 979 000 ₽.
- Федеральный закон от 28.11.2025 № 429-ФЗ — МРОТ с 1 января 2026 года — 27 093 ₽.
- ФНС России — налог на доходы физических лиц: ставки, вычеты, порядок удержания.
Важно. Расчёт зарплаты, НДФЛ и страховых взносов носит справочно-информационный характер и не заменяет расчётную ведомость работодателя. Ставки, вычеты и тарифы приведены по Налоговому и Трудовому кодексам РФ на 2026 год. Итоговые суммы в бухгалтерии могут отличаться из-за иных удержаний, надбавок и режима работы.
Поделиться страницей
Комментарии